全国个税服务App

全国个税服务App

一、软件介绍

全国个税服务 App 由国家税务总局主办，是为贯彻落实个人所得税综合与分类相结合的税制改革要求，保障全国自然人纳税人及时享受税改红利而推出的一款移动办税工具。它为纳税人提供了一站式的个税服务平台，让纳税人能够便捷地处理各类个税相关事务。

二、软件亮点

界面简洁直观：全新升级的门户界面，功能分类优化。在首页清晰展示【专项附加扣除】【收入纳税明细】【纳税记录开具】【异议申诉】等重点服务标签，点击即可快速跳转进入相应业务办理界面。同时，可通过点击【更多功能】，自主添加、删除重点服务标签，将常用功能设置在首页，实现一点即达。

政策及时推送：【首页】设有【警示案例】【热点问题】【通知公告】【政策解读】板块，纳税人可随时点击翻阅，及时了解最新的税收政策法规，助力正确申报纳税，确保自身权益。

待办事项提醒：新增的【待办】频道，纳税人点击导航栏【待办】，能清晰查看、办理相关业务并确认办结情况，避免错过重要事项。同时，在【首页】也能看到待处理事项提醒，方便及时处理。

消息提醒强化：点击导航栏【消息】，可查看 “个人消息”/“税务消息”。系统加强了未读消息提醒功能，及时督促纳税人查阅消息提示，了解或办理相关业务。

三、软件优势

权威性：由国家税务总局官方推出，数据准确可靠，政策解读权威，纳税人无需担忧信息的真实性和合法性问题。

全面性：涵盖了个人所得税综合所得年度汇算等纳税申报、专项附加扣除信息填报、收入纳税明细查询、异议申诉、涉税证明材料上传、委托代理等几乎所有常见的涉税业务办理功能，满足纳税人多样化的需求。

便捷性：打破时间和空间限制，纳税人随时随地都能通过手机操作，无需前往办税服务厅排队等候，大大节省了时间和精力。

安全性：采用多重安全防护措施，保障纳税人的个人信息和数据安全，让纳税人放心使用。

四、使用指南

（一）下载安装

苹果 IOS 系统：通过 App Store 搜索 “个人所得税”，点击下载并安装。

安卓 Android 系统：已在华为、小米、VIVO、OPPO 等主流应用市场上架，在应用市场中搜索 “个人所得税” 进行下载安装。也可通过自然人电子税务局 Web 端（https://etax.chinatax.gov.cn/）首页点击 “扫码登录” 下方的【手机端下载】，扫描二维码下载安装。

（二）注册登录

注册

人脸识别认证注册（推荐使用）：打开 App，进入首页，点击下方 “注册” 按钮，选择 “人脸识别认证注册” 方式。软件弹出 “用户注册协议” 弹窗，点击 “同意并继续”，进入人脸识别认证注册界面。选择证件类型，录入 “证件号码、姓名” 后，点击 “开始人脸识别”，软件通过调用手机摄像头进行人脸识别认证。认证成功后，进入用户注册信息填写界面，填写 “登录名、密码、手机号并获取验证码、选择经常居住地” 后点击 “提交”，完成注册。此方式方便快捷，不受操作地点限制，绝大部分纳税人均可通过此种方式注册。

大厅注册码注册：针对特殊人群如外籍人员和极少部分人脸识别不通过的中国人。需先携带本人有效身份证件前往办税服务厅申请注册码，注册码有效期为七天，若不慎遗失，可再次申请。进入 App 首页，点击下方 “注册” 按钮，选择 “大厅注册码注册” 方式。软件弹出 “用户注册协议” 弹窗，点击 “同意并继续”，进入注册码注册界面。录入 “注册码、证件号码、姓名” 后，点击 “下一步”，进入用户注册信息填写界面。填写 “登录名、密码、手机号并获取验证码、经常居住地” 后，点击 “提交”，完成注册。

登录：打开个人所得税 App，点击【个人中心】-【登录 / 注册】，可凭注册的手机号码 / 登录名 / 证件号码作为账号进行登录。若手机支持指纹登录或扫脸登录，登录后可在【个人中心】-【安全中心】开启相应登录开关，首次开启需验证指纹或人脸信息，提升登录便捷性。

（三）完善个人信息

个人信息：在【个人中心】中完善个人基本信息，确保信息准确无误，以便享受税收优惠及后续业务办理。

任职受雇信息：系统自动展示当前任职受雇单位列表，如有问题可进行核实与处理。

家庭成员信息：添加父母、配偶、子女等家庭成员的信息，方便在办理专项附加扣除业务时更便捷地填写相关信息。

银行卡添加：点击【个人中心】-【银行卡】，点击【添加】功能进行银行卡绑定。必须是凭本人有效身份证件开户的银行卡，建议绑定中国境内办理的 Ⅰ 类银行卡，用于后续税款的退税。

五、功能介绍

综合所得年度汇算：通过该功能，可便捷办理个人所得税综合所得汇算清缴纳税申报。若上年度内取得的综合所得收入额不超过 6 万元且已预缴税款，可通过 “简易申报” 办理申报并申请退税；居民个人纳税年度内仅从中国境内取得工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，按税法规定进行个人所得税年度汇算时，可选择 “标准申报”。在申报过程中，可对收入纳税数据、专项附加扣除等信息进行核对与确认，如有问题可及时处理。

专项附加扣除填报：可填报 3 岁以下婴幼儿照护、子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人 7 项专项附加扣除信息。以 “大病医疗” 为例，点击 APP 首页 “专项附加扣除” 栏目点击我要填报后跳转至填报界面，之一步确认基本信息；第二步填写医疗信息，点击 “选择关系”，可选本人、配偶、子、女（不可填写父母），若在 “国家医保服务平台” 中绑定了亲情账户，即可预填配偶、子女的大病医疗专项附加扣除信息；第三步，选择申报方式为综合所得年度自行申报，提交即可。

个人养老金扣除管理：点击 APP 首页下方 “办 & 查”，点击 “个人养老金扣除管理”，国家税务总局依托人力资源和社会保障部，向税务部门共享个人养老金数据，纳税人只需点击 “一站式” 申报（免下载凭证）按钮，选择相应年度，即可自动预填个人养老金信息，确认凭证信息后提交，享受税前扣除优惠。

纳税记录开具：可申请开具 2019 年 1 月及之后的个人所得税纳税记录，满足纳税人在办理贷款、购房、出国等事项时对纳税记录的需求。

收入纳税明细查询：能查询扣缴义务人预扣预缴的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费的收入情况，以及在 2024 年 7 月更新后新增的经营所得；利息、股息、红利；财产租赁；财产 *** ；偶然所得这 5 项所得类型的收入纳税明细。若收入纳税信息与实际不符，可发起异议申诉，维护自身合法权益。操作时，登录最新版个人所得税 App，进入【首页】，点击【收入纳税明细】模块的【去查询】，或进入【办 & 查】界面，在查询模块点击【收入纳税明细】。选择纳税年度，可勾选综合所得及其他分类所得，点击【查询】后，可查看收入合计、已申报税额合计及收入纳税明细数据，还可点击某月记录查看详情。

申诉及异议处理查询：申诉功能可就不属于自己的收入纳税明细、任职受雇信息、企业办税权限进行反馈。异议处理查询可对已发起的收入纳税明细、任职受雇信息、企业办税权限的申诉记录进行进度查询，让纳税人及时了解处理情况。

税务文书查询：可查询税务机关送达的税务文书，据此办理涉税事宜，行使权利、履行义务，确保对税务事项的知晓与处理。

涉税专业服务机构查询：能查验涉税专业服务机构信用积分、机构人员数、当年服务户数、法定代表人、成立时间、注册地址等多项信息，方便纳税人选择可靠的涉税专业服务机构。

待办：该模块可处理当前的待办事项，如补充年度汇算退税审核材料等，同时在 “首页” 也能看到待处理事项提醒，避免遗漏重要事务。

六、常见问答

（一）忘记密码怎么办？

可通过 “密码找回” 功能，根据提示输入姓名和身份证号后，有 “通过已绑定的手机号码验证” 和 “通过本人银行卡进行验证” 两种找回密码的方式。若以上方式都不可用，也可以携带本人有效身份证件到当地办税服务厅办理密码重置。

（二）专项附加扣除信息填错了能修改吗？

可以。已采集的专项附加扣除信息，可点击【我要查询】-【专项附加扣除信息查询】进行修改和作废。在办理年度汇算清缴申报时，专项附加扣除数据取自采集表信息，所以发现错误及时修改，确保申报数据准确。

（三）年度汇算清缴时，全年一次性奖金如何计税？

在进行年度综合所得汇算申报时，如果扣缴单位给您申报过全年一次性奖金，在工资薪金行次会有红色字体小字 “存在奖金，请在详情中进行确认”，点击进入后可分别选择 “全部并入综合所得计税” 和 “单独计税” 来进行税款计算。纳税人可根据自身情况，选择对自己更合适的计税方式，提交申报前都可以重新选择。

（四）发现收入纳税明细与实际不符怎么办？

若发现有被冒用身份并申报收入的，可以选择在收入纳税明细查询页面右上角的【申诉】按钮，按提示阅读申诉须知、选择申诉类型、填写补充说明后，点击【提交】进行申诉。若该笔收入与实际金额不符，先就该笔收入纳税情况与扣缴单位联系核实，如属扣缴单位申报错误，可由扣缴单位为纳税人办理更正申报。如双方确实对该笔收入有争议，纳税人也可进行申诉，并保存好相关佐证材料，以备后续税务机关进行联系核实。同时，纳税人要对申诉信息的真实性、准确性和完整性负责。

（五）哪些人需要办理年度汇算清缴？

已预缴税额大于年度汇算应纳税额且申请退税的；

纳税年度内取得的综合所得收入超过 12 万元且需要补税金额超过 400 元的。

（六）办理年度汇算清缴的时间是什么时候？

2023 年度个税汇算办理时间为 2024 年 3 月 1 日至 6 月 30 日。纳税人如需在 3 月 1 日至 3 月 20 日之间办理年度汇算，可在 2 月 21 日至 3 月 20 日每天的早 6 点至晚 22 点登录手机个人所得税 APP 进行预约。不同年度的汇算清缴时间会根据税务总局规定有所不同，纳税人需关注当年的通知公告。